Não há tributação ao investir, apenas quando são gerados rendimentos ou mais-valias
Os lucros são integrados na base de poupança do IRS (ou equivalente)
Na maioria dos casos, aplica-se uma retenção de 19%
Certificado fiscal anual para facilitar a sua declaração
Investir com conhecimento fiscal permite-lhe compreender a sua rentabilidade real e tomar decisões com maior segurança.
O mero investimento num projeto da Urbanitae não gera tributação. O facto gerador do imposto ocorre apenas quando se obtêm rendimentos ou mais-valias.
Na maioria dos casos, o promotor aplica uma retenção na fonte de 19% sobre os lucros distribuídos, que é entregue diretamente à Autoridade Tributária como pagamento por conta do seu IRS.
Os rendimentos e ganhos são integrados na base de poupança do IRS (ou equivalente) e tributados segundo as taxas em vigor em cada exercício fiscal (escalões progressivos).
Os rendimentos somam-se a outros rendimentos de capital (dividendos, juros bancários, etc.).
Para empresas: se investir através de uma sociedade, os lucros são tributados em sede de IRC (ou equivalente), com taxa geral de 25%.
Se investir através de uma sociedade:
Em projetos de equity, as sociedades que detenham pelo menos 5% do capital podem aplicar a isenção por dupla tributação (95% do lucro isento), conforme a legislação em vigor.
A Urbanitae disponibiliza um certificado fiscal anual com:
Os lucros integram-se na base de poupança do IRS.
Na maioria dos casos, aplica-se uma retenção de 19%.
Certificado fiscal anual para facilitar a sua declaração.
Na maioria dos casos, esta informação já aparecerá incorporada no rascunho da sua declaração de rendimentos.
Juros → rendimento de capitais.
Ganhos em equity → mais-valia ou dividendo, consoante o caso.
Se não houve retenção na fonte (quota de liquidação), deverá declarar manualmente a mais-valia.
As menos-valias podem ser compensadas com mais-valias do mesmo exercício e, se aplicável, deduzidas nos exercícios seguintes, em conformidade com a legislação em vigor.
Consulte um consultor fiscal para otimizar a sua declaração e evitar erros.
Compreender como são tributados os seus investimentos não é apenas uma questão legal: faz parte de um investimento responsável.